| 《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》 第 10 条规定， 下列外汇交易属于可疑外汇非现金 交易： （1） 居民个人外汇账户频繁收到境内非同名账户 划转款项； （2） 居民个人频繁收到从境外汇入的大量外汇再集中原币种汇出或集中从境外汇入大量外汇再频繁多笔原币种汇出； （3） 非居民个人外汇账户频繁收到境外大量汇款特别是从生产和贩卖毒品问题严重的国家或地区汇入款项； （4） 居民或非居民个人外汇账户有规律出现大额资金进账， 第二日分笔取出后又有大额资金补充， 次日又分笔取出； （5） 企业通过其外汇账户频繁大量发生在外汇局审核标准以下的对外支付进口预付货款或贸易项下佣金等； （6） 企业通过其外汇账户频繁大量发生以票汇 （支票、 汇票、 本票等） 方式结算的出口收汇； （7） 企业一些休眠外汇账户或平常资金流量小的外汇账户突然有异常外汇资金流入， 并且外汇资金流量短期内逐渐放大； （8） 企业通过其外汇账户频繁发生大量资金往来，与其经营性质和规模不相符； （9） 企业外汇账户频繁发生大量资金收付， 持续一段时间后账户突然停止收付； （10） 企业外汇账户资金流动以千位或万位为单位的整数资金往来频繁； （11） 企业外汇账户资金快进快出， 当天发生额很大， 但账户余额很小或不保留余额； （12） 企业外汇账户在短时间内收到多笔小额电汇或使用支票、 汇票存款后， 将大部分存款汇出境外； （13） 境内企业以境外法人或自然人名义开立离岸账户且资金呈有规律流动； （14） 企业从一个离岸账户汇款给多个境内居民并以捐赠等名义结汇， 其资金的划转和结汇均由一人或少数人操作； （15） 外商投资企业年利润汇出大幅超出原投入股本或明显与其经营状况不符； （16） 外商投资企业在收到投资款后， 在短期内将资金迅速转到境外， 与其生产经营支付需求不符； （17） 与走私、 贩毒、 恐怖活动等犯罪严重地区的金融机构附属公司或关联公司进行对销存款或贷款交易； （18） 证券经营机构指令银行划出与交易或清算无关外汇资金； （19） 经营 B 股业务的证券经营机构通过银行频繁大 量拆借外汇资金； （20） 保险机构通过银行频繁大量对同一家境外投保人发生赔付或退保行为。 |