离岸金融中心（英语：offshorefinancialcentre），又称国际离岸金融中心，是指投资人的公司注册在离岸管辖区，但投资人不用亲临注册地，其业务运作可在世界各地的任何地方直接开展。离岸金融中心一般为离岸公司提供极低的税率、极为松散的监
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2010-01-12 22.51.42 点击：
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0国际金融中心是指在高度自由化和国际化金融管理体制和优惠的税收制度下，以自由兑换货币为工具，由非居民参与进行的资金融通的国家和地区。它分为内外混合型，以伦敦和香港为代表；内外分离型，以纽约、东京和新加坡为代表；避税港型，以巴哈
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2010-01-12 22.48.25 点击：
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0离岸地是业界对离岸中心的习惯称呼。以特别法对公司、信托、私人基金、投资、租税、银行、财产和侵权进行规范的国家或地区，被认为是离岸中心（Off-shoreCentreorJurisdiction），例如，英属维尔京、塞舌尔、开曼和巴哈马等。有些离岸中心也
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2010-01-12 22.42.51 点击：
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0律师、银行、会计师和信托等专业执业者习惯所称离岸业务特指同国际离岸金融中心相关的跨国、跨境法律、投资、贸易和银行服务。离岸的概念是相对在岸而产生的。其特点是，行为主体在某些条件下改变了适用地法律。在此情况下，不能认为这是一种
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2010-01-12 22.41.01 点击：
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0（1）了解相关国家和地区法律；（2）明确设立公司目的是否合法；（3）设立公司行为是否合理；（4）注册地选择是否正确；（5）法律选择是否恰当；（6）风险分析是否到位；（7）风险控制手段是否明确；（8）法律解释是否详尽；（9）股东转股董
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2010-01-12 22.38.15 点击：
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0离岸公司操作风险主要指以下情形：（1）选错法定注册代理；（2）没有收到由律师签署的“公司无经营证明函”（cleanletter）；（3）中介机构的违法操作，非法制作“避税方案”或“投资方案”；（4）债权人风险；（5）公司违反章程进行操作；（
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2010-01-12 22.36.37 点击：
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0利用避税地避税，是在避税地设立基地公司或控股公司，将所得转移到基地公司递延纳税或者是将其所得再行投资。并非所有的避税地都可以避税或者并非所有的公司都可以在避税地避税。在制作国际税务计划时，必须注意使用避税地行为的合法性，避免
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2010-01-12 22.35.31 点击：
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0转让定价又称为公司内部定价法，即关联企业间的内部交易定价，这种关联企业之间的交易是价格不真实的交易，属于虚假交易。
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2010-01-12 22.34.17 点击：
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0依据《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》第12条和第13条，金融机构应当对下列情形的外汇现金或非现金交易进行核查：（1）外汇账户的支出金额与当日或前一日的现金存款额基本吻合；（2）将多笔外汇或人民币现金分别存入他人外币储
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2010-01-12 22.32.55 点击：
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0《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》第10条规定，下列外汇交易属于可疑外汇非现金交易：（1）居民个人外汇账户频繁收到境内非同名账户划转款项；（2）居民个人频繁收到从境外汇入的大量外汇再集中原币种汇出或集中从境外汇入大量
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2010-01-12 22.30.54 点击：
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0《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》第9条规定下列外汇交易属于可疑外汇现金交易：（1）居民个人银行卡和储蓄账户频繁存取大量外币现金与持卡人身份或资金用途明显不符；（2）居民个人在境内将大量外币现金存入银行卡，在境外进
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2010-01-12 22.28.57 点击：
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0根据国家外汇管理局《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》第8条，下列外汇交易属于大额外汇资金交易：（1）当日存、取、结售汇外币现金单笔或累计等值1万美元以上；（2）以转账、票据或银行卡、电话银行、网上银行等电子交易以及其
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2010-01-12 22.27.29 点击：
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01、为什幺汇丰能提供不设月费的汇丰「理财易」商务账户，而其他银行一般会收取综合账户的服务费？有没有附带条件？汇丰「理财易」商务账户的宗旨是只按客户所使用的服务收取费用。如客户的每月柜位交易次数为六次或以下，则毋须缴付月费。既
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2010-01-10 16.25.14 点击：
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0办法中涉及交易过程中的量、频率和周期应该有如下解释：（1）频繁是指外汇资金交易行为每天发生3次以上或每天发生持续5天以上；（2）大量是指接近上述规定的大额外汇资金的报告标准限额的金额；（3）短期是指10个营业日以内。
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2010-01-09 00.31.25 点击：
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0中华人民共和国政府和大不列颠及北爱尔兰联合王国政府关于对所得和财产收益相互避免双重征税和防止偷、漏税的协定涉及税项如下：第一条人的范围本协定适用于缔约国一方或者双方居民。第二条税种范围一、本协定适用于下列现行税种：（一）在中
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2010-01-09 00.28.53 点击：
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0中国已与世界上89个国家和地区签署了相互避免双重征税和防止偷漏税的协定（其中含中央政府与香港特区、澳门特区签署的协定）。生效协定82个，与香港、澳门签署了避免双重征税安排。（一）已经生效的82个协定是（依签字顺序）：日本，美国，法
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2010-01-09 00.25.28 点击：
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0国际间政府合作打击避税的行为就是国际反避税。它包括：（1）单边反避（逃）税。核心是规定跨国纳税人有义务延伸提供税收情报、有义务就某些交易行为事先取得政府同意、有义务对国际逃税案件事后提供证据；强调完善税制和海关、资本流动监管
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2010-01-09 00.14.53 点击：
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0注册离岸公司之后，要正常维护公司，才能使离岸公司长期合法存续;1.董事银行签名最好保留签字样本；2.按时缴纳年费；3.股东和董事变更存档注册地址；4.董事变更要在开户银行办理相应备案和签字手续；5.股东会/董事会的召开和决议依公司章程办
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2010-01-09 00.05.43 点击：
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0在一些发达国家的支持下，OECD一直在争取取消离岸地不公平税制的竞争并制定一个国际税收标准，这其中还包括限制低税区、无税区和部分优惠税区的税务优惠政策。它要求离岸地和国际金融中心加大透明度，取消银行保密和公司保密制度、公司查册公
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2010-01-09 00.01.38 点击：
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0税收管辖权是指国家强制地向纳税人无偿征收货币或实物所形成的特定分配关系。对内是国家政权的体现，对外是国家主权的体现。税收管辖权可以是属人管辖，也可以是属地管辖，还可以是属人属地混合管辖。很多离岸地放弃属人管辖原则，实行属地主
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2010-01-08 23.56.31 点击：
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