从离岸金融交易信息泄密看离岸公司的信息安全隐秘性

2013年4月3日发生的离岸金融交易信息遭泄密的事件，无疑是一颗重磅炸弹，在各离岸司法管辖区以及全球各国富豪中引起恐慌，信息隐秘是各离岸司法管辖区的立命之本，而各国富豪有时大量使用离岸公司的人群之一。那么从这次事件来看，离岸公司的信息安全隐秘性还是那么可靠吗？

事件回放

此次泄密事件的爆发源于国际调查记者联盟(ICIJ)董事杰拉德·劳尔，对澳大利亚一项涉及离岸公司及欺诈丑闻的调查。在调查过程中，杰拉德获得由告密者提供的一块超过260G信息的硬盘。经过分析，硬盘中有约250万份文件，其中有200多万份邮件以及近50万份的文字、PDF、表格、图像以及网页资料，内容涉及包括英属维尔京群岛、库克群岛和新加坡在内的10个离岸地。这份硬盘内的资料内容包含超过12.2万个离岸公司或信托的详细信息，以及近12000个中介机构和13万条记录。据分析，这些泄密文件揭露了大量富豪级别的人士在英属维尔京群岛等“避税天堂”开设离岸公司及银行户口的记录，包括汇款、公司合并日期、公司和个人之间的关系等数据和事实。这些信息使得一些通过离岸金融公司从中受益的人或代理机构，以及超过170个国家和地区公司的离岸资产逐渐浮出水面。
ICIJ的数据分析表明，中国大陆、香港和台湾的客户设立境外实体的比例最高。其中，英属维尔京岛是与中国牵扯最深的离岸地之一。根据IMF的数据，2010年英属维尔京岛是中国第二大的境外投资者，仅排在香港之后。ICIJ表示，分析数据后发现大部分在该岛持有资产的人士都居于中国大陆、香港及台湾，这也解释了为何英属维尔京群岛会成为中国第二大境外资本来源。

游戏或改变

实际上，此次离岸金融中心信息的披露，引发了对其存在的合理性的思考和质疑。
国际调查报道记者同盟长达15个月的调查发现，由于这些离岸金融中心为客户提供了极高的私密性和松散的监管，诈骗、逃税以及政治腐败等在这些区域迅速“兴盛”。在一家对离岸天堂持批判态度的税收正义性联盟中担任董事会成员的亨利日前便表示，离岸中心提供的私密服务，对于各国政府和法律系统具有极强的腐蚀性，为那些不择手段的政府官员掠夺国家资产，以及为走私者和犯罪团伙的犯罪行为提供了极大的遮盖作用。

更重要的是，此次信息的大揭露，正处在全球疲软的背景下。人们不禁抱怨，以欧洲各国政府为代表的政府机构，一方面不断要求普通民众勒紧腰带、缩减开支，另一方面却对于那些依靠离岸金融中心进行避税的富豪们视而不见。

无论如何，此番震荡引发的思量，或许将如Murphy 所评论的那样，“由于此次对信息的揭露，这个游戏可能会有所改变。”

国内客户离岸公司信息安全吗

政府下文代理将开口
除了当地的政策调整带来的风险系数增大外，所有离岸公司的资料都由代理机构掌握，这对需求高度保密性的离岸公司而言，是一个最大的潜在“威胁”。因为有关部门要查离岸公司如果无法从BVI政府入手，代理机构就是唯一的突破口了。
只要是有官方的正式文件，离岸代理都会向其提供代理公司的信息，同时一旦有离岸代理机构破坏诚信原则，向外透露或出卖代理企业的信息，将对离岸公司造成无法挽回的损失。
离岸公司一旦涉嫌违法，离岸代理会配合有关机构，并向其提供离岸公司的信息，但由于离岸代理是常年和长期业务，从其他渠道泄露客户资料等于自毁墙脚。